Recursos

Guías

Contenido técnico-confiable sobre listas del SAT, EFOS y verificación de RFC. Basado en datos abiertos; Monitor EFOS no es el SAT ni ofrece asesoría fiscal.

• Actividades Vulnerables: catálogo completo, umbrales y obligaciones 2026

  Catálogo del Art. 17: inmobiliarias, autos, joyería, préstamos, notarios, juegos, activos virtuales y más, con umbrales en UMA y pesos y enlaces a las guías antilavado 2026.

  11 ago 2026 · Equipo Monitor EFOS

• Metodología de evaluación de riesgos (EBR): cómo cumplir antes del 1 de marzo de 2027

  Cómo armar la EBR para Actividades Vulnerables: insumos del año anterior, matriz por cliente/producto/canal, semáforo y cruce de listas del SAT antes del 1 de marzo de 2027.

  11 ago 2026 · Equipo Monitor EFOS

• Mecanismos automatizados antilavado: qué exige el Art. 41 y cómo cumplir antes del 1 de junio de 2027

  Funciones mínimas del Art. 41, si basta Excel, alertas de listas y checklist para evaluar sistemas antes del 1 de junio de 2027.

  11 ago 2026 · Equipo Monitor EFOS

• Beneficiario Controlador en la Ley Antilavado: identificación reforzada 2027

  Qué exige el Beneficiario Controlador en LFPIORPI, por qué no es lo mismo que el régimen del SAT (CFF 32-B Ter) y cómo documentar la cadena de control antes del 1 de marzo de 2027.

  11 ago 2026 · Equipo Monitor EFOS

• Auditoría antilavado obligatoria: primer ejercicio 2028

  Quién audita, qué revisa la primera auditoría del periodo 2028 y qué evidencia conviene conservar desde hoy, incluidas constancias de verificación en listas.

  11 ago 2026 · Equipo Monitor EFOS

• Personas Políticamente Expuestas (PEP): identificación y seguimiento reforzado

  Quién es PEP bajo la reforma 2026, qué hacer antes de que exista la consulta nacional de la UIF y cómo alimentar alertas del Art. 41 fracc. V.

  11 ago 2026 · Equipo Monitor EFOS

• Manual de Políticas Internas antilavado: contenido obligatorio 2027

  Secciones que el Manual debe describir, cómo enlaza con la metodología de riesgos y los mecanismos automatizados, y qué documentar sobre verificación en listas.

  11 ago 2026 · Equipo Monitor EFOS

• Cómo saber si un proveedor está en la lista negra del SAT

  Procedimiento operativo para consultar un RFC en el listado 69-B antes de pagar o deducir un CFDI — sin sustituir el hub de lista negra ni la asesoría fiscal.

  10 ago 2026 · Equipo Monitor EFOS